--- title: "\u0414\u0438\u0441\u043a\u043e\u043d\u0442\u0443\u0432\u0430\u043d\u043d\u044f \u0440\u0430\u0445\u0443\u043d\u043a\u0456\u0432-\u0444\u0430\u043a\u0442\u0443\u0440 \u2014 OpenOblik" description: "\u042f\u043a \u0432 ERPNext \u043e\u0431\u043b\u0456\u043a\u0443\u0432\u0430\u0442\u0438 \u043a\u043e\u0440\u043e\u0442\u043a\u043e\u0441\u0442\u0440\u043e\u043a\u043e\u0432\u0435 \u0444\u0456\u043d\u0430\u043d\u0441\u0443\u0432\u0430\u043d\u043d\u044f \u043f\u0456\u0434 \u0440\u0430\u0445\u0443\u043d\u043a\u0438-\u0444\u0430\u043a\u0442\u0443\u0440\u0438: \u0432\u0438\u0434\u0430\u0447\u0443 \u043a\u043e\u0448\u0442\u0456\u0432, \u043f\u043e\u0433\u0430\u0448\u0435\u043d\u043d\u044f, \u043a\u043e\u043c\u0456\u0441\u0456\u0457 \u0442\u0430 \u0440\u0430\u0445\u0443\u043d\u043a\u0438." space: "\u0414\u043e\u043a\u0443\u043c\u0435\u043d\u0442\u0430\u0446\u0456\u044f ERPNext" url: "https://openoblik.com.ua/docs/buhhalteriia/invoice-discounting" updated: "2026-10-10" --- **Дисконтування рахунків-фактур** — це використання неоплачених рахунків-фактур (продаж) як забезпечення короткострокового фінансування від банку чи фінансової компанії. ERPNext відстежує профінансовані рахунки-фактури, строк позики, банківські збори, статус і рахунки, які використовуються, коли фінансування схвалено, видано та погашено. Використовуйте цю функцію лише після того, як фінансова служба затвердила схему обліку. Дебіторська заборгованість і далі пов'язана з клієнтом, а фінансування створює окреме зобов'язання перед кредитором. ## Перш ніж почати Вам потрібні: - один або кілька проведених [рахунків-фактур (продаж)](/docs/prodazhi/sales-invoice) з непогашеним залишком; - банківський рахунок організації та відповідний рахунок у плані рахунків; - рахунки короткострокових позик і банківських зборів; - налаштовані для цього процесу рахунки дебіторської заборгованості: кредитний, дисконтованої та неоплаченої заборгованості; - погоджені сума фінансування, строк, комісії, умови регресу та порядок погашення. Перш ніж використовувати функцію для реального фінансування, перевірте весь цикл разом із фінансовою службою. Назви рахунків у прикладах умовні й мають відповідати вашому плану рахунків і обліковій політиці. ## Як створити дисконтування рахунків-фактур 1. Перейдіть у **Бухгалтерський облік > Банківські операції > Дисконтування рахунків-фактур**. 2. Натисніть **Додати Дисконтування рахунків-фактур**. ![Список «Дисконтування рахунків-фактур» з виділеною кнопкою «Додати Дисконтування рахунків-фактур»](https://novacompanies.m.frappe.cloud/files/banking-10-invoice-discounting-list.png) 3. Виберіть організацію та вкажіть дату проведення. 4. Введіть **Дата початку позики** і **Період позики (дні)**. Звірте розраховану дату закінчення позики з договором кредитора. ![Дати та строк позики в Дисконтуванні рахунків-фактур](https://novacompanies.m.frappe.cloud/files/banking-11-invoice-discounting-dates.png) 5. Натисніть **Отримати рахунки-фактури** або додайте придатні рахунки-фактури (продаж) у таблицю «Рахунки-фактури». 6. У кожному рядку перевірте клієнта, дату, непогашену суму та рахунок дебіторської заборгованості. 7. Щоб переглянути подробиці рядка, натисніть виділену піктограму олівця — відкриється повна форма рядка дисконтованого рахунку-фактури. ![Рядок дисконтованого рахунку-фактури та піктограма олівця](https://novacompanies.m.frappe.cloud/files/banking-12-discounted-invoice-row.png) 8. Введіть банківські збори й перевірте «Загальну суму». 9. Виберіть **Короткостроковий позиковий рахунок**. ![Рахунок короткострокової позики в Дисконтуванні рахунків-фактур](https://novacompanies.m.frappe.cloud/files/banking-13-invoice-discounting-loan-account.png) 10. Виберіть банківський рахунок, на який надійдуть кошти. ![Банківський рахунок для отримання фінансування](https://novacompanies.m.frappe.cloud/files/banking-13b-invoice-discounting-bank-account.png) 11. Виберіть рахунок банківських зборів і три контрольні рахунки дебіторської заборгованості. ![Рахунок банківських зборів у Дисконтуванні рахунків-фактур](https://novacompanies.m.frappe.cloud/files/banking-13c-invoice-discounting-charges-account.png) 12. Перевірте вибрані рахунки-фактури та рахунки обліку, потім збережіть і проведіть документ. ## Важливі поля та їх значення | Поле | За що відповідає | | -------------------------------------------------- | ------------------------------------------------------------------------------------------------- | | Дата проведення | Облікова дата для дії в межах процесу. | | Дата початку позики | Дата, з якої починається фінансування. | | Період позики | Строк фінансування в днях. | | Дата закінчення позики | Очікувана дата погашення. | | Статус | Етап: чернетка, схвалено, виплачено, врегульовано або скасовано. | | Рахунки-фактури | Рахунки-фактури (продаж), передані в заставу або дисконтовані. Кожен має мати придатну непогашену суму. | | Загальна сума | Загальна непогашена сума вибраних рахунків-фактур. | | Банківські збори | Комісії, які утримує або нараховує фінансова установа. | | Короткостроковий позиковий рахунок | Рахунок зобов'язань за фінансуванням. | | Банківський рахунок | Рахунок, на який надходять кошти. | | Рахунок банківських зборів | Рахунок витрат для комісій за фінансування. | | Рахунок дебіторської заборгованості (кредит) | Контрольний рахунок, який кредитується в записах фінансування. | | Рахунок дисконтованої дебіторської заборгованості | Обліковує відступлену або дисконтовану дебіторську заборгованість. | | Рахунок неоплаченої дебіторської заборгованості | Обліковує профінансовані рахунки-фактури, які за налаштованим циклом залишаються неоплаченими. | ## Статуси та цикл | Статус | Що це означає на практиці | | ------------- | --------------------------------------------------------------------------------- | | Чернетка | Заявку на фінансування готують, дії циклу ще не проведено. | | Схвалено | Кредитор схвалив ліміт або вибрані рахунки-фактури. | | Виплачено | Кошти отримано, зобов'язання за фінансуванням діє. | | Врегульовано | Оплата від клієнта та розрахунок з кредитором завершили цикл фінансування. | | Скасовано | Угоду скасовано за правилами скасування ERPNext. | Щоб переходити між етапами «схвалено», «виплачено» та «врегульовано», користуйтеся діями, доступними в документі. Перед проведенням перевіряйте кожен створений [«Запис журналу»](/docs/buhhalteriia/journal-entry) і [«Введення платежу»](/docs/buhhalteriia/payment-entry). ## Коли клієнт платить Зафіксуйте оплату від клієнта погодженим способом стягнення. Облік і рух коштів у банку можуть різнитися залежно від того, кому платить клієнт — вашій організації чи кредитору. Дотримуйтеся договору фінансування та налаштованого в ERPNext процесу. Після отримання оплати: 1. зарахуйте надходження в правильний рахунок-фактуру (продаж); 2. погасіть зобов'язання перед кредитором і комісії; 3. оновіть статус дисконтування рахунків-фактур; 4. переконайтеся, що непогашена заборгованість клієнта, дисконтована дебіторська заборгованість, залишки в банку та за позикою правильні; 5. звірте банківську виписку. Використовуйте [Звірку платежів](/docs/buhhalteriia/payment-reconciliation) лише тоді, коли треба скоригувати розподіл. Не приховуйте звіркою неправильний бухгалтерський запис. ## Контроль і звітність Зберігайте підтвердження схвалення кредитором, отримання коштів, комісій, переданих у заставу рахунків-фактур, оплат від клієнтів і погашення. Звіряйте: - реєстр дисконтування рахунків-фактур із залишками короткострокових позик; - рахунки дисконтованої та неоплаченої дебіторської заборгованості з окремими рахунками-фактурами; - отримання й погашення фінансування з [банківськими операціями](/docs/buhhalteriia/bank-transaction); - комісії з виписками та договорами кредитора; - дати погашення з чинними лімітами фінансування. Не допускайте повторного фінансування того самого рахунку-фактури (продаж), якщо тільки продукт і договір прямо цього не передбачають і придатний залишок однозначно визначений. ## Вирішення проблем ### «Отримати рахунки-фактури» не знаходить жодного запису Переконайтеся, що рахунки-фактури (продаж) проведено, вони належать вибраній організації, мають непогашений залишок і ще не повністю розподілені в іншому дисконтуванні. ### Не вдається вибрати рахунок Перевірте його організацію, кореневий тип, ознаку групи та валюту. Використовуйте рахунки обліку, а не групи, і погодьте призначення рахунку з фінансовою службою. ### Отримана сума відрізняється від суми рахунків-фактур Перегляньте банківські збори, утримання, ставку авансування та відрахування кредитора. Облікуйте кожну різницю на відповідному рахунку, а не підганяйте суму в банку під валову суму рахунків-фактур. ### Клієнт заплатив після дати погашення позики Дійте відповідно до договору з кредитором щодо відсотків, штрафів або регресу. Додаткові витрати облікуйте окремо, а відкрите зобов'язання погашайте підтримуваними документами. ## Поширені запитання ### Чи означає дисконтування продаж рахунку-фактури? Не завжди. Юридична та облікова суть залежить від договору, наявності регресу, контролю та місцевих стандартів. Погодьте облік із фінансовою службою та аудиторами. ### Чи можна профінансувати кілька рахунків-фактур разом? Так, якщо вони придатні. Додайте рядок для кожного рахунку-фактури й перевірте непогашену суму та клієнта. ### Чи надходять гроші автоматично після створення запису? Ні, на етапі чернетки — ні. Скористайтеся відповідною дією циклу й перевірте створені бухгалтерські записи, коли кошти буде видано. ## Пов'язані теми - [Рахунок-фактура (продаж)](/docs/prodazhi/sales-invoice) - [Банківський рахунок](/docs/buhhalteriia/bank-account) - [Введення платежу](/docs/buhhalteriia/payment-entry) - [Запис журналу](/docs/buhhalteriia/journal-entry) - [Звірка платежів](/docs/buhhalteriia/payment-reconciliation) - [Звірка з банком](/docs/buhhalteriia/bank-reconciliation) --- *Переклад сторінки [«Invoice Discounting»](https://docs.frappe.io/erpnext/invoice_discounting) з документації ERPNext. © Frappe Technologies Pvt. Ltd., ліцензія [CC BY-SA 3.0](https://creativecommons.org/licenses/by-sa/3.0/deed.uk). Переклад — OpenOblik, на тих самих умовах. Переклад машинний, вичитка триває: помітили неточність — [напишіть нам](/kontakty).*