---
title: "\u041f\u043e\u0434\u0430\u0442\u043a\u043e\u0432\u0435 \u043f\u0440\u0430\u0432\u0438\u043b\u043e \u2014 OpenOblik"
description: "\u042f\u043a \u043d\u0430\u043b\u0430\u0448\u0442\u0443\u0432\u0430\u0442\u0438 \u041f\u043e\u0434\u0430\u0442\u043a\u043e\u0432\u0435 \u043f\u0440\u0430\u0432\u0438\u043b\u043e \u0432 ERPNext, \u0449\u043e\u0431 \u0448\u0430\u0431\u043b\u043e\u043d \u043f\u043e\u0434\u0430\u0442\u043a\u0456\u0432 \u043d\u0430 \u043f\u0440\u043e\u0434\u0430\u0436 \u0447\u0438 \u0437\u0430\u043a\u0443\u043f\u043a\u0443 \u0430\u0432\u0442\u043e\u043c\u0430\u0442\u0438\u0447\u043d\u043e \u043f\u0456\u0434\u0441\u0442\u0430\u0432\u043b\u044f\u0432\u0441\u044f \u0437\u0430 \u043a\u043e\u043d\u0442\u0440\u0430\u0433\u0435\u043d\u0442\u043e\u043c, \u043c\u0456\u0441\u0446\u0435\u043c, \u043a\u0430\u0442\u0435\u0433\u043e\u0440\u0456\u0454\u044e \u0439 \u0434\u0430\u0442\u043e\u044e."
space: "\u0414\u043e\u043a\u0443\u043c\u0435\u043d\u0442\u0430\u0446\u0456\u044f ERPNext"
url: "https://openoblik.com.ua/docs/buhhalteriia/tax-rule"
updated: "2026-10-10"
---

Податкове правило автоматично вибирає Шаблон податків та зборів на продаж або на закупку, коли документ відповідає умовам правила. Користувачам не потрібно пам'ятати, який податковий шаблон застосовується до кожного клієнта, постачальника, номенклатури, місця чи періоду.

Правило вибирає шаблон. А вже вибраний шаблон містить податкові рахунки, ставки й типи розрахунку, за якими обчислюється податок у документі.

```mermaid
flowchart LR
    A["Контекст документа"] --> B["Відповідне Податкове правило"]
    B --> C["Шаблон податків на продаж або закупку"]
    C --> D["Рядки «Податки та збори»"]
    D --> E["Підсумок документа та проводки"]
```



Контекстом документа можуть бути контрагент, група контрагентів, номенклатура, група номенклатури, місце виставлення рахунку чи доставки, [Податкова категорія](/docs/buhhalteriia/tax-category), дата, організація та пріоритет.

## Перед початком

Створіть [Шаблон податків та зборів на продаж](/docs/buhhalteriia/sales-taxes-and-charges-template) або [Шаблон податків та зборів на закупку](/docs/buhhalteriia/purchase-taxes-and-charges-template), який має вибирати правило. Перевірте його організацію, рахунки, ставки й типи розрахунку на типовій чернетці документа.

Створіть Податкові категорії, якщо податковий режим залежить від класифікації контрагента чи адреси. Категорія особливо зручна, коли той самий режим спільний для багатьох клієнтів, постачальників чи місць.

Сплануйте правила до того, як вводити їх. Випишіть кожен податковий режим і мінімальний набір умов, що робить його унікальним. Широкі правила, які перетинаються, розбирати значно важче, ніж кілька правил, що взаємно виключають одне одного.

## Створення Податкового правила

Перейдіть у **Бухгалтерський облік > Податки > Податкове правило** і натисніть **Додати Податкове правило**.

1. У полі **Тип податку** виберіть **Продажі** або **Закупівлі**.
2. Виберіть відповідний Шаблон податків на продаж або Шаблон податку на закупку.
3. Вмикайте **Використовувати для кошика для покупок**, лише якщо правило має застосовуватися й до оформлення замовлень на сайті.
4. Додайте умови, за якими визначається потрібний документ.
5. Задайте дати дії, якщо правило тимчасове або змінюється від податкового періоду до періоду.
6. Задайте пріоритет і організацію.
7. Збережіть.

![Податкове правило на продаж із шаблоном, Клієнтом і Податковою категорією](https://novacompanies.m.frappe.cloud/files/docs-tax-compliance-20260803-taxes-compliance-taxes-overview-sales-tax-rule.png)

Правило з прикладу вибирає шаблон **Nova Standard Sales Tax 8%** для Northstar Retail у категорії Standard Tax.

## Важливі поля та що вони означають


| Поле                                       | Що визначає                                                              |
| ------------------------------------------ | ------------------------------------------------------------------------ |
| Тип податку                                | Чи застосовується правило до операцій продажу чи закупівлі               |
| Шаблон податків на продаж                  | Шаблон на продаж, який вибирає правило типу «Продажі»                    |
| Шаблон податку на закупку                  | Шаблон на закупку, який вибирає правило типу «Закупівлі»                 |
| Використовувати для кошика для покупок     | Поширює правило на продаж на відповідні замовлення, оформлені на сайті   |
| Клієнт або Постачальник                    | Обмежує правило одним контрагентом                                       |
| Група клієнтів або Група постачальників    | Застосовує правило до контрагентів групи                                 |
| Номенклатура або Група номенклатури        | Обмежує правило за номенклатурою документа                               |
| Місце виставлення рахунку чи доставки      | Перевіряє місто, область, штат, поштовий індекс або країну               |
| Податкова категорія                        | Перевіряє режим, визначений за контрагентом, Адресою чи документом       |
| Від дати і До дати                         | Обмежує період, протягом якого правило може застосовуватися              |
| Пріоритет                                  | Визначає, яке зі схожих правил розглядається першим; 1 — найвищий        |
| Організація                                | Обмежує правило однією організацією                                      |


Залишайте фільтр порожнім, якщо він не потрібен. Кожна заповнена умова звужує відбір, тож правило із заповненими полями Клієнт, Місто (оплата) і Податкова категорія спрацює лише тоді, коли збігаються всі три умови.

## Правило для Клієнта чи Постачальника

Вибирайте конкретного [Клієнта](/docs/prodazhi/customer) чи [Постачальника](/docs/zakupivli/supplier), коли режим унікальний для цього контрагента. Використовуйте [Групу клієнтів](/docs/prodazhi/customer-group) чи [Групу постачальників](/docs/zakupivli/supplier-group), коли режим спільний для кількох контрагентів.

Коли контрагента вибрано, ERPNext може брати його адреси для рахунків і доставки як контекст документа. Відповідна Адреса також може задавати Податкову категорію згідно з [Налаштуваннями рахунків](/docs/buhhalteriia/accounts-settings).

Якщо правило має застосовуватися широко, залиште конкретного контрагента порожнім і використайте змістовну групу чи категорію. Ретельно перевірте широке правило, щоб воно не підставляло податок для звільнених від податку контрагентів чи тих, на кого правило не поширюється.

## Правило за номенклатурою або групою номенклатури

Використовуйте умови Номенклатура чи Група номенклатури, коли від товарів чи послуг, що продаються або купуються, залежить шаблон податків для всього документа.

Якщо окремі позиції в одному документі мають різні ставки, для перевизначення ставок використовуйте [Шаблон податку на номенклатуру](/docs/buhhalteriia/item-tax-template). Шаблон податків та зборів на продаж чи на закупку однаково має містити рядок із відповідним податковим рахунком.

Чітко розмежуйте ролі:

- Податкове правило вибирає шаблон податків для документа.
- Шаблон документа задає рядки податків і рахунки.
- Шаблон податку на номенклатуру може перевизначити ставку для відповідної позиції.

Не поєднуйте логіку на рівні документа й на рівні номенклатури, якщо вона перетинається, не перевіривши спільного результату. Давайте шаблонам документів і шаблонам номенклатури різні, описові назви, щоб користувачі могли їх розрізнити.

## Правило за місцем

Правило може перевіряти місто, область, штат, поштовий індекс або країну з адреси для рахунків чи доставки. Використовуйте ту адресу, яка визначає податок у вашій юрисдикції.

У цьому прикладі, крім збігу з Northstar Retail і Standard Tax, вимагається, щоб у полі «Місто (оплата)» було **Metro City**.



![Умова «Місто (оплата)» у Податковому правилі](https://novacompanies.m.frappe.cloud/files/docs-tax-compliance-20260803-taxes-compliance-taxes-overview-tax-rule-location-condition.png)

Значення місця береться з Адреси, вибраної в документі. Якщо правило не спрацьовує, перевірте фактичну Адресу в документі, а не лише картку контрагента.

Фільтри за місцем корисні для податку на продаж за місцем призначення, експортного режиму й регіональних ставок. Ведіть адреси в єдиному форматі, щоб значення точно збігалися з правилом.

## Податкова категорія в правилі

[Податкова категорія](/docs/buhhalteriia/tax-category) позначає податковий режим, наприклад Standard Tax, Export чи Tax Exempt. Призначте її Клієнту, Постачальнику чи Адресі, а потім використовуйте як умову Податкового правила.

Одна категорія може бути в кількох правилах. Наприклад, для Standard Tax може бути одне правило на продаж і одне на закупку або окремі правила для різних організацій і періодів. Яке правило стосується документа, визначають додаткові умови.

Сама категорія ставки не містить. Якщо категорія є, а таблиця податків порожня, перевірте, чи є відповідне правило і чи містить його шаблон коректні рядки.

## Термін дії та пріоритет

Заповнюйте **Від дати** і **До дати**, коли ставка чи режим діють протягом визначеного періоду. Залишайте обидва поля порожніми, лише якщо правило не обмежене в часі.

Якщо правила змінюються з початку податкового періоду, створіть майбутнє правило заздалегідь із пізнішою датою в полі «Від дати». Старому правилу задайте відповідну «До дати», щоб періоди їхньої дії без потреби не перетиналися.

Якщо кілька правил мають схожі умови, їхній порядок визначає **Пріоритет**. Пріоритет 1 — найвищий, 2 — нижчий і так далі.



![Дати дії та пріоритет Податкового правила](https://novacompanies.m.frappe.cloud/files/docs-tax-compliance-20260803-taxes-compliance-taxes-overview-tax-rule-validity-priority.png)

Пріоритет не виправляє суперечливих налаштувань. Робіть умови якомога більш відмінними, а пріоритет використовуйте лише там, де справді є ієрархія, наприклад виняток для конкретного клієнта має стояти вище за загальне правило для категорії.

## Перевірка результату в документі

Створіть чернетку [Рахунку-фактури (продаж)](/docs/prodazhi/sales-invoice), Рахунку-фактури на покупку, Комерційної пропозиції чи Замовлення, яка має відповідати правилу.

1. Виберіть організацію, контрагента та адресу для рахунків або доставки.
2. Перевірте Податкову категорію.
3. Додайте типові позиції.
4. Перевірте вибраний шаблон податків та зборів.
5. Перегляньте кожен рядок податку, суму податку й Загальну суму.

Для правила з прикладу вибір Northstar Retail з адресою для рахунків у Metro City і категорією Standard Tax підставляє шаблон податків на продаж 8%.



![Відповідна Податкова категорія і шаблон податків на продаж у рахунку-фактурі](https://novacompanies.m.frappe.cloud/files/docs-tax-compliance-20260803-taxes-compliance-tax-category-invoice-tax-category-result.png)

Завжди перевіряйте кожне правило двома документами: тим, що має відповідати правилу, і тим, що не має. Так виявляються надто широкі фільтри, відсутні дані про місце й непередбачені конфлікти пріоритетів.

## Правила для кошика

Вмикайте **Використовувати для кошика для покупок** лише для правил на продаж, які мають розраховувати податок під час оформлення замовлення на сайті. Контекст клієнта на сайті, його адреса й доступні дані про номенклатуру мають задовольняти умови правила.

Перевіряйте оформлення замовлення на сайті окремо від документів у робочому інтерфейсі (Desk). Правило, що працює після того, як користувач Desk вибрав чи змінив Адресу, може не мати тих самих даних на ранішому етапі оформлення замовлення на сайті. Увесь процес на сайті описано на сторінці [Кошик](https://docs.frappe.io/erpnext/shopping-cart).

## Вирішення проблем

### Податковий шаблон не вибирається

Переконайтеся, що Тип податку відповідає документу, правило й шаблон належать правильній організації, а дата документа входить у термін дії. Порівняйте кожен заповнений фільтр правила з фактичними Клієнтом чи Постачальником, позиціями, групами, Адресою й Податковою категорією в чернетці документа.

### Спрацьовує не те правило

Пошукайте інше активне правило з умовами, що перетинаються. Порівняйте їхні пріоритети й дати дії. Дайте конкретному винятку вищий пріоритет, ніж широкому правилу, або зробіть умови взаємовиключними.

### Правило за місцем не спрацьовує

Відкрийте адресу для рахунків чи доставки, вибрану в документі, і порівняйте її місто, область, штат, поштовий індекс і країну з правилом. Якщо категорія теж є умовою, перевірте в Налаштуваннях рахунків, яка Адреса задає Податкову категорію.

### Не застосовуються ставки для окремих позицій

Перевірте призначення шаблону в Номенклатурі чи Групі номенклатури, категорію Шаблону податку на номенклатуру і рядки податкових рахунків у вибраному шаблоні документа. Якщо категорію чи налаштування номенклатури змінили після додавання позицій, перевірте або знову додайте відповідні рядки.

## Поширені запитання

### Чи створює Податкове правило рядки податків без шаблону?

Ні. Правило вибирає Шаблон податків та зборів на продаж чи на закупку. Саме шаблон задає рядки, рахунки, ставки й типи розрахунку, які використовує документ.

### Чи може до однієї категорії застосовуватися кілька Податкових правил?

Так. Правила можуть відрізнятися типом (продажі чи закупівлі), організацією, контрагентом, місцем, номенклатурою, датами дії та пріоритетом. Побудуйте їх так, щоб ERPNext міг визначити потрібний шаблон для конкретного документа.

### Пріоритет 1 вищий чи нижчий за пріоритет 2?

Пріоритет 1 вищий. Задавайте його найконкретнішому правилу, яке має переважати, коли можуть спрацювати схожі правила.

### Чому правило спрацювало для одного клієнта, але не для іншого з тієї самої групи?

Порівняйте Адреси контрагентів, їхні Податкові категорії, організацію й дати документів. Заповнена умова за місцем чи категорією може відрізнятися, навіть якщо обидва Клієнти входять до однієї групи.

### Що використати для різних ставок на номенклатуру: Податкове правило чи Шаблон податку на номенклатуру?

Податкове правило використовуйте, щоб вибрати шаблон на рівні документа. Шаблони податку на номенклатуру — коли окремим позиціям потрібно перевизначити ставку в межах цього податкового контексту. В обох випадках потрібні узгоджені категорії та відповідні податкові рахунки.

## Пов'язані теми

- [Податки](/docs/buhhalteriia/taxes)
- [Податкова категорія](/docs/buhhalteriia/tax-category)
- [Шаблон податків та зборів на продаж](/docs/buhhalteriia/sales-taxes-and-charges-template)
- [Шаблон податків та зборів на закупку](/docs/buhhalteriia/purchase-taxes-and-charges-template)
- [Шаблон податку на номенклатуру](/docs/buhhalteriia/item-tax-template)

---

*Переклад сторінки [«Tax Rule»](https://docs.frappe.io/erpnext/tax-rule) з документації ERPNext. © Frappe Technologies Pvt. Ltd., ліцензія [CC BY-SA 3.0](https://creativecommons.org/licenses/by-sa/3.0/deed.uk). Переклад — OpenOblik, на тих самих умовах. Переклад машинний, вичитка триває: помітили неточність — [напишіть нам](/kontakty).*