---
title: "\u041f\u0435\u0440\u0435\u0432\u0456\u0440\u043a\u0430 \u0442\u0430 \u0432\u0438\u043f\u0440\u0430\u0432\u043b\u0435\u043d\u043d\u044f \u0431\u0443\u0445\u0433\u0430\u043b\u0442\u0435\u0440\u0441\u044c\u043a\u043e\u0457 \u043c\u0456\u0433\u0440\u0430\u0446\u0456\u0457 \u2014 OpenOblik"
description: "\u042f\u043a \u0437\u0432\u0456\u0440\u0438\u0442\u0438 \u043f\u0456\u0441\u043b\u044f \u043c\u0456\u0433\u0440\u0430\u0446\u0456\u0457 \u0432 ERPNext \u0434\u043e\u0432\u0456\u0434\u043d\u0438\u043a\u0438, \u0440\u0430\u0445\u0443\u043d\u043a\u0438-\u0444\u0430\u043a\u0442\u0443\u0440\u0438, \u043f\u043b\u0430\u0442\u0435\u0436\u0456, \u0431\u0430\u043d\u043a, \u0437\u0430\u043f\u0430\u0441\u0438, \u0430\u043a\u0442\u0438\u0432\u0438 \u0439 \u043e\u0431\u043e\u0440\u043e\u0442\u043d\u043e-\u0441\u0430\u043b\u044c\u0434\u043e\u0432\u0443 \u0432\u0456\u0434\u043e\u043c\u0456\u0441\u0442\u044c \u0442\u0430 \u0431\u0435\u0437\u043f\u0435\u0447\u043d\u043e \u0432\u0438\u043f\u0440\u0430\u0432\u0438\u0442\u0438 \u043f\u043e\u043c\u0438\u043b\u043a\u0438."
space: "\u0414\u043e\u043a\u0443\u043c\u0435\u043d\u0442\u0430\u0446\u0456\u044f ERPNext"
url: "https://openoblik.com.ua/docs/buhhalteriia/validate-the-migration"
updated: "2026-10-10"
---

Успішний імпорт доводить лише те, що ERPNext прийняв рядки. Перевірка доводить, що нові облікові дані відображають той самий фінансовий стан, що й затверджена система-джерело.



Nova Industries порівнює оборотно-сальдову відомість, розподіл заборгованості клієнтів і постачальникам за термінами, залишки в банку, вартість запасів, основні засоби, податки та власний капітал на дату переходу. Кожну розбіжність простежують до файлу імпорту чи правила зіставлення, виправляють і знову перевіряють, перш ніж почнеться звичайна робота.



На цій сторінці наведено практичний порядок звірки, пояснено, як локалізувати розбіжності, і розмежовано виправлення імпортованих даних та коригування, що потребують затвердженого бухгалтерського запису.

## Звіряйте за рівнями

Перевіряйте в такому порядку:

1. Кількість записів у довідниках і зіставлення
2. Кількість і підсумки імпортованих документів
3. Розшифровки аналітичного обліку
4. Контрольні рахунки
5. Оборотно-сальдова відомість
6. «Баланс» і «Звіт по прибутках і збитках»
7. Перевірка в роботі

Навіть точна оборотно-сальдова відомість може приховувати помилки зіставлення контрагентів, складів чи центрів витрат, тому перевірки аналітичного обліку йдуть першими.

## Перевірка довідників

Порівняйте кількість записів у джерелі та в ERPNext для клієнтів, постачальників, номенклатури, складів, рахунків, центрів витрат, банків і активів.

Перегляньте:

- дублікати;
- вимкнені записи;
- відсутні батьківські записи;
- неправильні організації;
- неправильні валюти;
- відсутні податкові номери;
- неправильні налаштування за замовчуванням;
- незіставлені ідентифікатори зі старої системи.

## Дебіторська й кредиторська заборгованість

Сформуйте звіти «Дебіторська заборгованість» і «Кредиторська заборгованість» на дату переходу. Порівняйте:

- підсумок за контрагентом;
- кількість рахунків-фактур;
- непогашену суму за рахунком-фактурою;
- строк оплати;
- інтервал розподілу за термінами;
- валюту;
- кредит-ноти;
- нерозподілені платежі та аванси.

Контрольні рахунки дебіторської та кредиторської заборгованості в оборотно-сальдовій відомості мають дорівнювати підсумкам аналітичного обліку.

## Банк і каса

Порівняйте кожен рахунок у Головній книзі зі звіреним обліковим залишком у старій системі. Відтворіть або задокументуйте незакриті банківські позиції. Переконайтеся, що залишок за випискою разом із позиціями звірки дорівнює обліковому залишку в ERPNext.

## Запаси

Сформуйте звіт «Залишок на складі» в розрізі номенклатури та складів. Порівнюйте кількість і вартість окремо. З'ясуйте причини нульової або від'ємної оцінки, неправильного складу, розбіжностей за серійними номерами чи партіями та округлень.

Якщо використовується перманентна інвентаризація, вартість за складським регістром має збігатися з відповідними контрольними рахунками Головної книги.

## Основні засоби

Порівняйте валову вартість, накопичену амортизацію, залишкову вартість, категорію, розташування та дату наступного нарахування амортизації з реєстром активів у системі-джерелі.

## Оборотно-сальдова відомість і фінансова звітність

Сформуйте оборотно-сальдову відомість на дату переходу й порівняйте кожен зіставлений рахунок.

![Оборотно-сальдова відомість для перевірки перенесених залишків](/files/docs-trial-balance-validation.webp)

Класифікуйте кожну розбіжність як:

- коригування в джерелі, проведене після вивантаження;
- пропущений рядок імпорту;
- повторний імпорт;
- неправильний знак;
- неправильне зіставлення рахунку;
- курсова різниця;
- округлення;
- залишок, імпортований двома способами;
- помилка в даті чи організації.

Потім порівняйте «Баланс» і «Звіт по прибутках і збитках». Уважно перевірте нерозподілений прибуток і результат поточного року.

## Перевірте реальні процеси

Після введення залишків створіть контрольні операції:

- продайте й отримайте оплату;
- закупіть і оплатіть;
- розподіліть імпортований аванс;
- оформіть повернення за імпортованим рахунком-фактурою, якщо це підтримується;
- звірте банківську виписку;
- спишіть запаси з початкового залишку;
- нарахуйте амортизацію активу;
- сформуйте податкові та фінансові звіти.

## Виправлення помилок

Виправляйте документ-підставу, а не результат у регістрах.


| Помилка                                    | Виправлення                                                              |
| ------------------------------------------ | ------------------------------------------------------------------------ |
| Неправильна назва або налаштування довідника | Перейменуйте, об'єднайте або оновіть запис довідника підтримуваним способом |
| Рядок, що не імпортувався                  | Виправте затверджений файл і імпортуйте лише цей рядок                   |
| Неправильний вхідний рахунок-фактура       | Скасуйте й створіть заново або внесіть зміни до початку роботи в системі |
| Неправильний рядок запису журналу введення залишків | Скасуйте «Запис журналу» й внесіть зміни або проведіть затверджене виправлення |
| Подвійний залишок                          | Скасуйте документ введення залишків, що дублює                           |
| Неправильні початкові залишки запасів      | Виправте через «Інвентаризацію»                                          |
| Неправильні вхідні дані за активом         | Виправте актив і вхідні дані амортизації до наступних проведень          |


Після кожного виправлення повторно сформуйте відповідні звіти аналітичного обліку та оборотно-сальдову відомість.

## Затвердження

Зафіксуйте:

- назву звіту та фільтри;
- підсумок у джерелі;
- підсумок в ERPNext;
- різницю;
- пояснення;
- виконавця;
- перевіряльника;
- дату затвердження.

Заморожуйте період до дати переходу лише тоді, коли всі непояснені розбіжності дорівнюють нулю й фінансова служба затвердила результат.

## Пов'язані теми

- [Головна книга](https://docs.frappe.io/erpnext/general-ledger)
- [Оборотно-сальдова відомість](https://docs.frappe.io/erpnext/trial-balance)
- [Дебіторська заборгованість](https://docs.frappe.io/erpnext/accounts-receivable)
- [Залишок на складі](https://docs.frappe.io/erpnext/stock-balance)
- [Відкриття та закриття під час міграції](https://docs.frappe.io/erpnext/opening-and-closing)

---

*Переклад сторінки [«Validate and Correct an Accounting Migration»](https://docs.frappe.io/erpnext/validate-the-migration) з документації ERPNext. © Frappe Technologies Pvt. Ltd., ліцензія [CC BY-SA 3.0](https://creativecommons.org/licenses/by-sa/3.0/deed.uk). Переклад — OpenOblik, на тих самих умовах. Переклад машинний, вичитка триває: помітили неточність — [напишіть нам](/kontakty).*