--- title: "\u0420\u0430\u0445\u0443\u043d\u043e\u043a-\u0444\u0430\u043a\u0442\u0443\u0440\u0430 (\u043f\u0440\u043e\u0434\u0430\u0436) \u2014 OpenOblik" description: "\u042f\u043a \u0441\u0442\u0432\u043e\u0440\u0438\u0442\u0438 \u0439 \u043f\u0440\u043e\u0432\u0435\u0441\u0442\u0438 \u0440\u0430\u0445\u0443\u043d\u043e\u043a-\u0444\u0430\u043a\u0442\u0443\u0440\u0443 \u043d\u0430 \u043f\u0440\u043e\u0434\u0430\u0436 \u0432 ERPNext, \u043e\u0442\u0440\u0438\u043c\u0430\u0442\u0438 \u043e\u043f\u043b\u0430\u0442\u0443, \u0432\u0440\u0430\u0445\u0443\u0432\u0430\u0442\u0438 \u043f\u043e\u0434\u0430\u0442\u043a\u0438, \u0441\u043f\u0438\u0441\u0430\u043d\u043d\u044f \u0437\u0430\u043f\u0430\u0441\u0456\u0432 \u0456 \u043f\u0440\u043e\u0432\u043e\u0434\u043a\u0438, \u0430 \u0442\u0430\u043a\u043e\u0436 \u0432\u0438\u043f\u0440\u0430\u0432\u0438\u0442\u0438 \u0442\u0438\u043f\u043e\u0432\u0456 \u043f\u043e\u043c\u0438\u043b\u043a\u0438." space: "\u0414\u043e\u043a\u0443\u043c\u0435\u043d\u0442\u0430\u0446\u0456\u044f ERPNext" url: "https://openoblik.com.ua/docs/prodazhi/sales-invoice" updated: "2026-10-10" --- Nova Industries відвантажила два телефони компанії Northstar Retail. З операційного погляду продаж завершено, але доки бухгалтерія не виставить рахунок-фактуру, клієнт не має офіційного рахунку, а в Nova не проведено ні дебіторської заборгованості, ні доходу від продажу. **Рахунок-фактура (продаж)** перетворює цей продаж на суму, яку клієнт винен. Під час проведення ERPNext записує дебіторську заборгованість, дохід і податки в головну книгу. Якщо увімкнено **Оновити запас**, той самий рахунок-фактура може також зафіксувати вибуття товару зі складу — це зручно для прямого продажу без видаткової накладної. Створюйте рахунок-фактуру із [замовлення на продаж](/docs/prodazhi/sales-order) або [видаткової накладної](/docs/sklad/delivery-note), якщо ці документи вже є. Для продажу послуг або негайного продажу зі складу створюйте його напряму. У цьому посібнику пояснено, як підготувати рахунок-фактуру, вибрати правильний варіант руху запасів, провести документ і зрозуміти його вплив на облік. ## Перш ніж почати Перед створенням рахунку-фактури підготуйте такі записи: - [Клієнта](/docs/prodazhi/customer) з правильною адресою для рахунків, контактом, валютою та рахунком дебіторської заборгованості. - Кожен товар або послугу як [номенклатуру](/docs/sklad/item) з рахунком доходів та одиницею виміру за замовчуванням. - [Прайс-лист](https://docs.frappe.io/erpnext/price-list) продажу, якщо ціни мають підтягуватися автоматично. - Рахунки податків на продаж або шаблон податків та зборів на продаж, якщо операція оподатковується. - [Умови оплати](/docs/buhhalteriia/payment-terms), якщо клієнт платить частинами. - Склад і наявні запаси, якщо рахунок-фактура оновлюватиме запаси. ## Створення рахунку-фактури 1. Перейдіть до **Бухгалтерський облік > Продажі та дебіторська заборгованість > Рахунок-фактура (продаж)**. 2. Натисніть **Додати Рахунок-фактура (продаж)**. ![Список рахунків-фактур (продаж) із виділеною кнопкою «Додати Рахунок-фактура (продаж)»](https://novacompanies.m.frappe.cloud/files/01-sales-invoice-list.png) 3. Виберіть **Організацію** та **Клієнта**. Якщо задано значення за замовчуванням, ERPNext підтягне адресу для рахунків, контакт, валюту, прайс-лист і рахунок дебіторської заборгованості клієнта. 4. Перевірте **Дату проведення** та **Термін оплати**. Дата проведення визначає обліковий період. За терміном оплати визначається, чи прострочено рахунок-фактуру. ![Виділені поля «Клієнт», «Дата проведення» та «Термін оплати»](https://novacompanies.m.frappe.cloud/files/02-customer-and-dates.png) 5. У розділі **Номенклатура** додайте кожен товар або послугу. Перевірте кількість, ціну, суму та склад. ![Виділений рядок номенклатури рахунку-фактури та значок олівця](https://novacompanies.m.frappe.cloud/files/03-items-and-edit-row.png) Крапка перед кодом номенклатури одразу показує наявність на складі: зелена — є в наявності, червона — немає. 6. Натисніть значок олівця, щоб відредагувати рядок. Відкриються поля, які не вміщуються в таблицю: одиниця виміру, рахунок доходів, центр витрат, проєкт, склад, дані про серійні номери чи партії та налаштування відстроченого доходу. ![Виділені поля «Кількість» і «Ціна» у відкритому рядку номенклатури рахунку-фактури](https://novacompanies.m.frappe.cloud/files/04-item-quantity-rate-warehousef569f5.png) 7. Додайте відповідні податки або виберіть шаблон податків та зборів на продаж. Перевірте суму податку та загальну суму. ![Виділені таблиця «Податки та збори з продажу» і загальна сума](https://novacompanies.m.frappe.cloud/files/06-taxes-and-totals.png) 8. Відкрийте вкладку **Платежі**. Перегляньте графік платежів, розподіліть аванси, якщо вони є, і підтвердьте умови оплати. 9. Перевірте адреси для рахунків і доставки, дані замовлення клієнта, валюту, умови та підсумки. 10. Збережіть чернетку, а коли рахунок-фактура буде готовий вплинути на облік, натисніть **Провести**. ## Інші способи створити рахунок-фактуру Якщо створювати рахунок-фактуру з попереднього документа, у нього переносяться номенклатура, кількості, ціни, податки, адреси й посилання. Також ERPNext зможе оновити відсоток виставлення рахунків у попередньому документі. ### Із замовлення на продаж Відкрийте проведене замовлення на продаж, натисніть **Створити** й виберіть **Рахунок-фактура (продаж)**. Виставляйте рахунок лише на ті рядки й кількості, які готові до оплати. З одного замовлення можна створити кілька рахунків-фактур для [часткового виконання](/docs/prodazhi/partial-fulfilment-of-sales-order). ![Дія «Рахунок-фактура (продаж)» у меню «Створити» замовлення на продаж](https://novacompanies.m.frappe.cloud/files/07-create-from-sales-order.png) ### Із видаткової накладної Відкрийте проведену видаткову накладну, натисніть **Створити** й виберіть **Рахунок-фактура (продаж)**. Це звичний шлях, коли товар уже відвантажено. Не вмикайте в рахунку-фактурі «Оновити запас», бо видаткова накладна вже оновила картку складського обліку. ### Прямий рахунок-фактура з оновленням запасів Для негайного продажу через прилавок або іншого процесу без видаткової накладної створіть рахунок-фактуру напряму й увімкніть **Оновити запас**. Для кожної складської номенклатури виберіть правильний склад. ![Виділений прапорець «Оновити запас» у рахунку-фактурі](https://novacompanies.m.frappe.cloud/files/05-update-stock.png) Під час проведення цей один документ оновлює і картку складського обліку, і головну книгу. Не використовуйте цей варіант, якщо такий самий рух уже зафіксовано видатковою накладною. ### Послуги, проєкти й табелі Для послуг використовуйте нескладську номенклатуру й не вмикайте «Оновити запас». До рахунку-фактури або його рядків можна прив'язати проєкт і центр витрат. Для оплати за відпрацьований час скористайтеся **Отримати позиції з > Табель робочого часу**, щоб підтягнути години та ставки, що підлягають оплаті. Періодичні рахунки-фактури можуть створювати підписки та автоповтор. Точка продажу (POS) може створювати оплачені роздрібні рахунки-фактури, у яких оплата й рух запасів відбуваються в одному процесі. ## Важливі поля та їхнє значення | Поле | Що визначає | | ----------------------------------------------- | -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | | Клієнт | Контрагент, якому виставляється рахунок. Від нього підтягуються адреса, контакт, валюта, прайс-лист, податки й рахунки за замовчуванням. | | Дата проведення | Дата, з якою рахунок-фактура впливає на облік. Проведення заднім числом може бути обмежене заблокованими рахунками або періодом обліку. | | Термін оплати | Дата, за якою визначаються строк заборгованості та статус «Протерміновано». Її можна розрахувати за умовами оплати. | | Валюта й обмінний курс | Валюта рахунку-фактури та її перерахунок у базову валюту організації. | | Оновити запас | Під час проведення рахунку-фактури записує кількості номенклатури в картку складського обліку. | | Номенклатура, кількість і одиниця виміру | Що й у якій кількості виставляється в рахунку. Якщо продаєте в іншій одиниці виміру, мають значення складська одиниця вимірювання та коефіцієнт перетворення. | | Ціна й ціна з прайс-листа | Фактична ціна та довідкова ціна, отримана з прайс-листа. Цінові правила, націнки та знижки можуть змінити остаточну ціну. | | Склад | Звідки списуються запаси, якщо увімкнено «Оновити запас». В інших рахунках-фактурах корисний як довідкова інформація. | | Рахунок доходів | Рахунок доходів, який кредитується на вартість номенклатури. Значення за замовчуванням зазвичай беруться з номенклатури або групи номенклатури. | | Центр витрат, проєкт і виміри обліку | Позначають дохід і пов'язані проводки для управлінської звітності. | | Податки та збори з продажу | Розраховує податки, доставку чи інші збори й проводить кожну суму на відповідний рахунок. | | Дебет | Рахунок дебіторської заборгованості, який дебетується на клієнта. | | Шаблон умов оплати й графік платежів | Розбиває суму рахунку-фактури на строки й суми. | | Автоматично розподіляти аванси | Зараховує відповідні аванси клієнта в рахунок-фактуру. Перед проведенням перевірте кожен розподіл. | | Повернення (кредитна нота) | Створює повернення або кредит-ноту. Краще створювати її з початкового рахунку-фактури, щоб перенеслися посилання й суми. | | Запис коригування ціни (дебет-нота) | Коригує ціну наявного рахунку-фактури, зберігаючи кількість. | | Номер і дата замовлення клієнта | Зберігає реквізити замовлення клієнта для звірки та контролю дублікатів. | | Положення та умови | Додає комерційний чи юридичний текст, що друкується в рахунку-фактурі. | ## Проведення та наступні кроки Проведення звичайного рахунку-фактури за методом нарахування зазвичай створює в головній книзі такі записи: | Запис | Дебет | Кредит | | ----------------------- | -----------: | -------------------------------: | | Дебіторська заборгованість клієнта | Загальна сума | | | Рахунки доходів | | Чиста сума за номенклатурою | | Рахунки податків і зборів | | Відповідна сума податку чи збору | Якщо увімкнено «Оновити запас», ERPNext також створює записи в картці складського обліку, а за увімкненої перманентної інвентаризації — ще й відповідні проводки собівартості реалізованих товарів. Після проведення скористайтеся **Створити > Платіж**, щоб створити [введення платежу](/docs/buhhalteriia/payment-entry). Платіж зменшує суму заборгованості за рахунком-фактурою. ![Дія «Платіж» у проведеному рахунку-фактурі](https://novacompanies.m.frappe.cloud/files/08-create-payment.png) Також можна створити запит на оплату, повернення чи [кредит-ноту](/docs/prodazhi/sales-return) або нагадування про сплату. Щоб переглянути бухгалтерські записи, натисніть **Переглянути проводки**. Скасовуйте рахунок-фактуру лише після того, як розберетеся з пов'язаними платежами, поверненнями та складськими операціями. ## Статус | Статус | Значення | | ------------------ | ------------------------------------------------------------------------- | | Чернетка | Збережено, але не проведено. На облік не впливає. | | Не сплачено | Проведено, є заборгованість, але строк оплати ще не минув. | | Протерміновано | Строк оплати минув, а заборгованість залишається. | | Частково сплачено | Платіж або кредит зменшили заборгованість, але не погасили її повністю. | | Сплачено | Заборгованість дорівнює нулю. | | Кредит-ноту виписано | До рахунку-фактури існує проведене повернення або кредит-нота. | | Повернення | Документ сам є проведеною кредит-нотою. | | Скасовано | Рахунок-фактуру скасовано, а його вплив на облік сторновано. | ## Вирішення проблем ### Рахунок-фактура не оновлює відсоток виставлення рахунків у замовленні на продаж Створіть рахунок-фактуру із замовлення на продаж або скористайтеся **Отримати позиції з**, щоб кожна позиція рахунку-фактури зберегла посилання на замовлення на продаж. Рахунок-фактура, створений вручну без такого зв'язку, замовлення не оновлює. ### Оплату отримано, але рахунок-фактура досі не погашений Переконайтеся, що введення платежу проведено й розподілено на цей рахунок-фактуру. Якщо платіж зареєстровано без посилання на рахунок-фактуру, розподіліть його за допомогою [звірки платежів](/docs/buhhalteriia/payment-reconciliation). ### Неочікуваний податок або ціна Перевірте податкову категорію клієнта, шаблон податку на номенклатуру, шаблон податків та зборів на продаж, прайс-лист, цінові правила та дату операції. Перед проведенням перегляньте розраховані рядки. ### ERPNext повідомляє про недостатньо запасів Перевірте прапорець «Оновити запас», склад у кожному рядку, наявну кількість, зарезервовані запаси та вибір серійних номерів чи партій. Якщо товар уже відвантажено видатковою накладною, вимкніть «Оновити запас» у рахунку-фактурі. ### Рахунок-фактура проводиться не на той рахунок або центр витрат Перевірте в рядку номенклатури рахунок доходів, центр витрат, проєкт та інші виміри обліку. Виправте значення за замовчуванням у номенклатурі або групі номенклатури, щоб та сама помилка не повторювалася в наступних рахунках-фактурах. ## Часті запитання ### Чи можна виставити клієнту рахунок-фактуру без замовлення на продаж? Так, якщо налаштування продаж або картка клієнта не вимагають замовлення на продаж. Прямі рахунки-фактури звичні для послуг і негайних продажів. ### Чи може одне замовлення на продаж мати кілька рахунків-фактур? Так. Створіть рахунок-фактуру на вибрані рядки чи часткові кількості, а потім — інші рахунки-фактури на залишок. ### Чи потрібна видаткова накладна? Не завжди. Використовуйте видаткову накладну, коли відвантаження потребує окремого контролю чи підтвердження. Для прямого продажу зі складу увімкніть у рахунку-фактурі «Оновити запас». Для послуг не потрібні ні видаткова накладна, ні оновлення запасів. ### Як виправити проведений рахунок-фактуру? Для повернення чи зменшення суми використовуйте кредит-ноту. Дебет-ноту для коригування ціни використовуйте, якщо її підтримує ваша версія та облікова політика. Вносити зміни в рахунок-фактуру можна лише після його скасування та після врегулювання пов'язаних документів. ### Чи можна виставити рахунок в іншій валюті? Так, можна. Виберіть валюту операції та перевірте обмінний курс. Якщо залишок ведеться в цій валюті, рахунок дебіторської заборгованості має підтримувати вибрану валюту. ## Пов'язані теми - [Замовлення на продаж](/docs/prodazhi/sales-order) - [Видаткова накладна](/docs/sklad/delivery-note) - [Введення платежу](/docs/buhhalteriia/payment-entry) - [Кредит-нота та повернення від клієнта](/docs/prodazhi/sales-return) - [Звірка платежів](/docs/buhhalteriia/payment-reconciliation) - [Застосування знижки](/docs/prodazhi/applying-discount) - [Виміри обліку](/docs/buhhalteriia/accounting-dimensions) --- *Переклад сторінки [«Sales Invoice»](https://docs.frappe.io/erpnext/sales-invoice) з документації ERPNext. © Frappe Technologies Pvt. Ltd., ліцензія [CC BY-SA 3.0](https://creativecommons.org/licenses/by-sa/3.0/deed.uk). Переклад — OpenOblik, на тих самих умовах. Переклад машинний, вичитка триває: помітили неточність — [напишіть нам](/kontakty).*