Дебіторська та кредиторська заборгованість
Nova Electronics Trading продала товари в кредит компанії Northstar Retail і купила пристрої в кредит у Apex Devices. Фінансовій команді треба знати, скільки ще винні клієнти, скільки Nova має сплатити постачальникам, які залишки прострочені і якими рахунками-фактурами слід зайнятися насамперед.
Звіт «Дебіторська заборгованість» відстежує непогашені рахунки-фактури та кредити клієнтів. Звіт «Кредиторська заборгованість» відстежує непогашені рахунки-фактури та дебети постачальників. Обидва звіти використовують книгу платежів, щоб показувати залишки й давність заборгованості в розрізі рахунків-фактур, — читачеві не доводиться відновлювати кожен розподіл з рядків Головної книги.
Дебіторська заборгованість
Використовуйте звіт «Дебіторська заборгованість», щоб оцінити заборгованість клієнтів, працювати з простроченими рахунками-фактурами, розбиратися з незастосованими кредитами та прогнозувати надходження грошей.
Кредиторська заборгованість
Використовуйте звіт «Кредиторська заборгованість», щоб планувати платежі постачальникам, берегти грошовий потік, користатися можливостями дострокової оплати та не допускати прострочення рахунків.
Як сформувати будь-який із цих звітів
- Відкрийте «Дебіторська заборгованість» або «Кредиторська заборгованість».
- Виберіть організацію і дату звіту.
- Залежно від мети перевірки виберіть аналіз давності за кінцевою датою (терміном оплати) або за датою проведення.
- За потреби відфільтруйте за контрагентом, рахунком, територією, групою постачальників, центром витрат, проєктом, фінансовою книгою, валютою чи іншим доступним виміром.
- Оновіть звіт і відкрийте суттєві рахунки-фактури.
Давність заборгованості
| Подання | Значення |
|---|---|
| Поточна, або строк не настав | Рахунок-фактура має непогашену суму, але термін його оплати ще не минув. |
| Інтервали давності | Непогашені суми, згруповані за налаштованою кількістю днів. |
| Загальна непогашена сума | Сума рахунку-фактури, що лишилася після розподілених платежів, кредит-нот, дебет-нот і коригувань. |
| Подання за умовами оплати | Непогашена сума розбита за графіком платежів рахунку-фактури, а не розглядається як одна сума до сплати. |
Від звіту до дій
| Що виявлено | Наступна дія |
|---|---|
| Рахунок-фактура клієнта прострочений | Перегляньте листування, надішліть виписку, за потреби створіть нагадування про сплату або відобразіть платіж. |
| Платіж є, але рахунок-фактура лишається відкритим | Перевірте посилання у введенні платежу або скористайтеся звіркою платежів. |
| Настав термін оплати рахунку постачальника | Створіть або перегляньте введення платежу, запит на оплату чи платіжне доручення відповідно до процесу погодження. |
| Залишок оспорюється | Перш ніж змінювати будь-яку операцію, відкрийте рахунок-фактуру, кредит- або дебет-ноти та Головну книгу. |
Вирішення проблем
Рахунку-фактури немає у звіті
Переконайтеся, що його проведено, він має ненульову непогашену суму, використовує вибраний рахунок дебіторської чи кредиторської заборгованості і відповідає фільтрам звіту.
Давність заборгованості не відповідає очікуванням
Перевірте, на чому базується аналіз давності: на даті проведення, кінцевій даті чи умовах оплати. Також перевірте діапазони давності та дату звіту.
Платіж не зменшив непогашену суму
Платіж може бути нерозподіленим, розподіленим на інший рахунок-фактуру або проведеним на рахунок іншого контрагента. Перегляньте таблицю «Посилання» і книгу платежів.
Часті запитання
Чому б не завести окремий рахунок дебіторської заборгованості для кожного клієнта?
Зазвичай ERPNext веде один спільний рахунок дебіторської заборгованості, а залишки розрізняє за клієнтами. Так план рахунків лишається керованим, а деталізація за контрагентами зберігається.
Чи включають ці звіти чернетки рахунків-фактур?
Чернетки ще не сформували записів дебіторської чи кредиторської заборгованості в книгах і не входять до непогашених залишків.
Чи можна бачити залишки у валюті контрагента?
Можливості вибору валюти залежать від рахунку та фільтрів звіту. Аналізуючи валютні залишки, порівнюйте валюту рахунку, валюту контрагента та базову валюту організації.
Пов'язані теми
- Рахунок-фактура (продаж)
- Рахунок-фактура на покупку
- Введення платежу
- Книга платежів
- Процес виписки з рахунків
- Спільний рахунок дебіторської заборгованості
Переклад сторінки «Accounts Receivable and Payable» з документації ERPNext. © Frappe Technologies Pvt. Ltd., ліцензія CC BY-SA 3.0. Переклад — OpenOblik, на тих самих умовах. Переклад машинний, вичитка триває: помітили неточність — напишіть нам.