Дисконтування рахунків-фактур

Дисконтування рахунків-фактур — це використання неоплачених рахунків-фактур (продаж) як забезпечення короткострокового фінансування від банку чи фінансової компанії. ERPNext відстежує профінансовані рахунки-фактури, строк позики, банківські збори, статус і рахунки, які використовуються, коли фінансування схвалено, видано та погашено.

Використовуйте цю функцію лише після того, як фінансова служба затвердила схему обліку. Дебіторська заборгованість і далі пов'язана з клієнтом, а фінансування створює окреме зобов'язання перед кредитором.

Перш ніж почати

Вам потрібні:

• один або кілька проведених рахунків-фактур (продаж) з непогашеним залишком;
• банківський рахунок організації та відповідний рахунок у плані рахунків;
• рахунки короткострокових позик і банківських зборів;
• налаштовані для цього процесу рахунки дебіторської заборгованості: кредитний, дисконтованої та неоплаченої заборгованості;
• погоджені сума фінансування, строк, комісії, умови регресу та порядок погашення.

Перш ніж використовувати функцію для реального фінансування, перевірте весь цикл разом із фінансовою службою. Назви рахунків у прикладах умовні й мають відповідати вашому плану рахунків і обліковій політиці.

Як створити дисконтування рахунків-фактур

1. Перейдіть у Бухгалтерський облік > Банківські операції > Дисконтування рахунків-фактур.
2. Натисніть Додати Дисконтування рахунків-фактур.

3. Виберіть організацію та вкажіть дату проведення.
4. Введіть Дата початку позики і Період позики (дні). Звірте розраховану дату закінчення позики з договором кредитора.

5. Натисніть Отримати рахунки-фактури або додайте придатні рахунки-фактури (продаж) у таблицю «Рахунки-фактури».
6. У кожному рядку перевірте клієнта, дату, непогашену суму та рахунок дебіторської заборгованості.
7. Щоб переглянути подробиці рядка, натисніть виділену піктограму олівця — відкриється повна форма рядка дисконтованого рахунку-фактури.

8. Введіть банківські збори й перевірте «Загальну суму».
9. Виберіть Короткостроковий позиковий рахунок.

10. Виберіть банківський рахунок, на який надійдуть кошти.

11. Виберіть рахунок банківських зборів і три контрольні рахунки дебіторської заборгованості.

12. Перевірте вибрані рахунки-фактури та рахунки обліку, потім збережіть і проведіть документ.

Важливі поля та їх значення

Статуси та цикл

Щоб переходити між етапами «схвалено», «виплачено» та «врегульовано», користуйтеся діями, доступними в документі. Перед проведенням перевіряйте кожен створений «Запис журналу» і «Введення платежу».

Коли клієнт платить

Зафіксуйте оплату від клієнта погодженим способом стягнення. Облік і рух коштів у банку можуть різнитися залежно від того, кому платить клієнт — вашій організації чи кредитору. Дотримуйтеся договору фінансування та налаштованого в ERPNext процесу.

Після отримання оплати:

1. зарахуйте надходження в правильний рахунок-фактуру (продаж);
2. погасіть зобов'язання перед кредитором і комісії;
3. оновіть статус дисконтування рахунків-фактур;
4. переконайтеся, що непогашена заборгованість клієнта, дисконтована дебіторська заборгованість, залишки в банку та за позикою правильні;
5. звірте банківську виписку.

Використовуйте Звірку платежів лише тоді, коли треба скоригувати розподіл. Не приховуйте звіркою неправильний бухгалтерський запис.

Контроль і звітність

Зберігайте підтвердження схвалення кредитором, отримання коштів, комісій, переданих у заставу рахунків-фактур, оплат від клієнтів і погашення. Звіряйте:

• реєстр дисконтування рахунків-фактур із залишками короткострокових позик;
• рахунки дисконтованої та неоплаченої дебіторської заборгованості з окремими рахунками-фактурами;
• отримання й погашення фінансування з банківськими операціями;
• комісії з виписками та договорами кредитора;
• дати погашення з чинними лімітами фінансування.

Не допускайте повторного фінансування того самого рахунку-фактури (продаж), якщо тільки продукт і договір прямо цього не передбачають і придатний залишок однозначно визначений.

Вирішення проблем

«Отримати рахунки-фактури» не знаходить жодного запису

Переконайтеся, що рахунки-фактури (продаж) проведено, вони належать вибраній організації, мають непогашений залишок і ще не повністю розподілені в іншому дисконтуванні.

Не вдається вибрати рахунок

Перевірте його організацію, кореневий тип, ознаку групи та валюту. Використовуйте рахунки обліку, а не групи, і погодьте призначення рахунку з фінансовою службою.

Отримана сума відрізняється від суми рахунків-фактур

Перегляньте банківські збори, утримання, ставку авансування та відрахування кредитора. Облікуйте кожну різницю на відповідному рахунку, а не підганяйте суму в банку під валову суму рахунків-фактур.

Клієнт заплатив після дати погашення позики

Дійте відповідно до договору з кредитором щодо відсотків, штрафів або регресу. Додаткові витрати облікуйте окремо, а відкрите зобов'язання погашайте підтримуваними документами.

Поширені запитання

Чи означає дисконтування продаж рахунку-фактури?

Не завжди. Юридична та облікова суть залежить від договору, наявності регресу, контролю та місцевих стандартів. Погодьте облік із фінансовою службою та аудиторами.

Чи можна профінансувати кілька рахунків-фактур разом?

Так, якщо вони придатні. Додайте рядок для кожного рахунку-фактури й перевірте непогашену суму та клієнта.

Чи надходять гроші автоматично після створення запису?

Ні, на етапі чернетки — ні. Скористайтеся відповідною дією циклу й перевірте створені бухгалтерські записи, коли кошти буде видано.

Пов'язані теми

• Рахунок-фактура (продаж)
• Банківський рахунок
• Введення платежу
• Запис журналу
• Звірка платежів
• Звірка з банком

Переклад сторінки «Invoice Discounting» з документації ERPNext. © Frappe Technologies Pvt. Ltd., ліцензія CC BY-SA 3.0. Переклад — OpenOblik, на тих самих умовах. Переклад машинний, вичитка триває: помітили неточність — напишіть нам.