Шаблон фінансового звіту
Nova Industries щомісяця готує звіти для керівників, інвесторів і кредиторів. Фінансовій команді потрібне стисле подання прибутків і збитків для ради директорів і звіт про рух грошових коштів у форматі МСФЗ для зовнішніх читачів. Перебудовувати кожну версію в електронній таблиці довго, формули важко контролювати, і з'являється невпевненість, чи кожен звіт досі узгоджується з обліком.
Шаблон фінансового звіту — це багаторазова схема, яка перетворює ті самі проведені бухгалтерські дані на різні варіанти подання звіту. Nova може уніфікувати заголовки в усіх дочірніх компаніях, повторно використовувати розрахунки на кшталт валового прибутку й операційної маржі, приховувати нульові чи допоміжні рядки, керувати знаками та діаграмами — і щомісяця отримувати ту саму затверджену структуру, не змінюючи плану рахунків.
Окремі шаблони можуть обслуговувати пакети для ради директорів, звіти для інвесторів і кредиторів, групову звітність і регіональні вимоги до подання. Шаблон визначає групування, назви рядків, розрахунки та макет. Сам по собі він не робить облік відповідним МСФЗ, US GAAP чи правилам іншої країни, бо вимоги до визнання, оцінки, амортизації, податків і розкриття інформації теж треба налаштувати й професійно перевірити.
Перш ніж почати
- Перегляньте план рахунків і призначте категорії рахунків там, де шаблон фільтруватиме за категорією.
- Визначте потрібні рядки звіту, розрахунки, ієрархію та подання знаків.
- Виберіть стабільні значення «Посилання на рядок», які зможуть використовувати формули.
- Перш ніж покладатися на шаблон у звітності, протестуйте його на непродуктивній організації та періоді.
З чого почати
Відкрийте «Шаблон фінансового звіту». ERPNext може містити готові шаблони, які можна переглянути й адаптувати, або ж ви можете створити новий шаблон під конкретну контрольовану вимогу до звітності.
Як створити шаблон
- Введіть зрозумілу назву шаблону та виберіть «Тип звіту».
- Додайте рядки в таблицю «Рядки звіту» в тому порядку, в якому вони мають відображатися.
- Для кожного рядка виберіть «Джерело даних».
- Розрахунковим і багаторазовим рядкам задайте унікальне «Посилання на рядок».
- Налаштуйте форматування, видимість, знак і параметри діаграм.
- Збережіть шаблон, сформуйте відповідний звіт і звірте результат зі стандартною фінансовою звітністю.
Як вибрати джерело даних рядка
| Джерело даних | Для чого використовувати | Приклад |
|---|---|---|
| Дані рахунку | Залишки, вибрані через фільтри рахунків або категорії | Усі рахунки групи «Дохід від операційної діяльності» |
| Розрахована сума | Арифметика на основі рядків, на які є посилання | REVENUE - COST_OF_GOODS_SOLD |
| Власний API | Затверджена серверна логіка, недоступна через стандартні фільтри | Спеціалізований регуляторний чи управлінський показник |
| Візуальний рядок | Заголовки, порожні рядки чи елементи структури макета | ОПЕРАЦІЙНІ ВИТРАТИ |
Основні поля рядка
| Поле | Значення |
|---|---|
| Відображувана назва | Назва рядка, яку бачать читачі звіту. |
| Посилання на рядок | Унікальний код, який використовують розрахунки та інші рядки. Починається з літери й містить літери, цифри або підкреслення. |
| Формула або фільтр рахунків | Вираз, фільтр або шлях до API, які використовує вибране джерело даних. |
| Тип сальдо | Початкове сальдо, кінцеве сальдо або обороти за період. |
| Змінити знак | Змінює подання, коли рядок має відображатися з протилежним знаком. |
| Приховувати, якщо нуль | Прибирає порожній рядок із готового звіту. |
| Прихований рядок (Hidden Line) | Залишає допоміжний розрахунок доступним, але не показує його. |
| Включати в діаграми | Дає змогу показувати рядок на діаграмі звіту, де це підтримується. |
Як безпечно будувати розрахунки
Nova може визначити REVENUE і COGS як рядки з даними рахунків, а потім розрахувати GROSS_PROFIT формулою REVENUE - COGS. Рядок маржі може використати (GROSS_PROFIT / REVENUE) * 100 if REVENUE != 0 else 0, щоб уникнути ділення на нуль.
Як перевірити охоплення та результат
Переконайтеся, що всі потрібні рахунки включено рівно один раз, формули посилаються на наявні рядки, немає циклічних залежностей, а дужки збалансовані. Порівняйте результат шаблону зі стандартним балансом або звітом про прибутки і збитки за ту саму організацію, період, фінансову книгу та виміри.
Шаблон у звіті
Nova вибирає шаблон Cash Flow Statement (IFRS) у звіті «Рух грошових коштів». Тепер звіт використовує заголовки, порядок, візуальні рядки та розрахунки шаблону, але, як і раніше, читає ті самі записи Головної книги.
У результаті грошові потоки від операційної діяльності показано окремо, наведено допоміжні коригування на кшталт амортизації та фінансових витрат і збережено розрахункові підсумки, такі як операційний прибуток до змін в оборотному капіталі. Фінансисти можуть використовувати це подання для кожного періоду й водночас переходити до вихідних бухгалтерських даних, коли якесь число треба перевірити.
Вирішення проблем
Формула посилається на невідомий рядок
Переконайтеся, що вихідний рядок має «Посилання на рядок» і що у формулі вказано саме цей код. Посилання мають бути унікальними, а вихідні рядки — створені раніше за залежні розрахунки.
Рахунку немає у звіті
Перевірте категорію рахунку та фільтр рахунків у рядку. Також з'ясуйте, чи було вибрано батьківський чи дочірній рахунок і чи не приховує рядок параметр «Приховувати, якщо нуль».
Підсумок звіту відрізняється від стандартного звіту
Вирівняйте організацію, дати, фінансову книгу, центр витрат, виміри, валюту, порядок закриття періоду та параметри накопичення. Потім пошукайте пропущені або продубльовані рахунки.
Часті запитання
Чи варто редагувати вбудований шаблон?
Працюйте з контрольованою копією, якщо стандартний шаблон має лишатися доступним як еталон. Документуйте кожен власний розрахунок і залежність від категорій рахунків.
Чи може один шаблон працювати для кількох організацій?
Шаблон на основі категорій може забезпечити порівнянні звіти для різних організацій, але кожна з них має однаково зіставити свої рахунки, а результат треба тестувати окремо.
Чи може шаблон замінити перевірку на відповідність законодавству?
Шаблон визначає подання та розрахунки всередині ERPNext. Він не визначає, чи відповідає звіт місцевим законодавчим вимогам, вимогам аудиту чи подання звітності.
Пов'язані теми
Переклад сторінки «Financial Report Template» з документації ERPNext. © Frappe Technologies Pvt. Ltd., ліцензія CC BY-SA 3.0. Переклад — OpenOblik, на тих самих умовах. Переклад машинний, вичитка триває: помітили неточність — напишіть нам.